Cách tính Tín dụng Thuế: 15 Bước (có Hình ảnh)

Mục lục:

Cách tính Tín dụng Thuế: 15 Bước (có Hình ảnh)
Cách tính Tín dụng Thuế: 15 Bước (có Hình ảnh)

Video: Cách tính Tín dụng Thuế: 15 Bước (có Hình ảnh)

Video: Cách tính Tín dụng Thuế: 15 Bước (có Hình ảnh)
Video: Làm thế nào để trở thành doanh nhân? #KnowledgeforEntrepreneurs EP01 2024, Tháng Ba
Anonim

Các khoản tín dụng thuế làm giảm số thuế mà một cá nhân phải trả cho chính phủ. Điều này phân biệt chúng với các khoản khấu trừ và miễn trừ, làm giảm số thu nhập chịu thuế của người nộp hồ sơ. Các khoản tín dụng thuế được cung cấp cho các cá nhân trong nhiều trường hợp khác nhau và thường được thiết kế để giúp một bộ phận nhỏ dân cư có đủ khả năng nộp thuế hoặc khuyến khích một số hành vi nhất định. Nói chung, các khoản tín dụng thuế cá nhân thuộc một trong các loại sau: gia đình, chăm sóc sức khỏe, thu nhập / tiết kiệm, giáo dục, quyền sở hữu nhà hoặc năng lượng xanh. Kiểm tra xem bạn đủ điều kiện nhận các khoản tín dụng thuế nào và sử dụng chúng để giảm gánh nặng thuế của bạn.

Các bước

Phần 1/3: Tìm hiểu Tín dụng Thuế

Tính các khoản tín dụng thuế Bước 1
Tính các khoản tín dụng thuế Bước 1

Bước 1. Hiểu tín dụng thuế là gì

Tín dụng thuế là một khoản tiền mà bạn có thể trừ số thuế mà bạn nợ trong một năm nhất định. Chính phủ đưa ra những giảm bớt gánh nặng thuế cho những người đáp ứng các tiêu chí cụ thể, như chủ nhà có thu nhập thấp hoặc những người nỗ lực sử dụng năng lượng xanh.

Số tiền thực tế của khoản tín dụng thuế có thể phụ thuộc vào thu nhập của bạn, trình độ của bạn đối với khoản tín dụng thuế và bản chất của khoản tín dụng thuế

Tính các khoản tín dụng thuế Bước 2
Tính các khoản tín dụng thuế Bước 2

Bước 2. So sánh các khoản tín dụng thuế với các khoản khấu trừ và miễn giảm

Sự khác biệt chính giữa các khoản tín dụng và các khoản khấu trừ hoặc miễn trừ là các khoản tín dụng được trừ đi số thuế còn nợ, trong khi hai khoản còn lại làm giảm thu nhập chịu thuế. Vì lý do này, các khoản tín dụng thuế có giá trị hơn các khoản khấu trừ có cùng giá trị.

  • Ví dụ, với thuế suất cận biên là 12%, khoản khấu trừ $ 500 sẽ dẫn đến việc giảm số thuế còn nợ là $ 60. Khoản tín dụng 500 đô la sẽ dẫn đến giảm 500 đô la tiền thuế phải trả. Sự phân biệt này có thể hữu ích trong trường hợp bạn có thể yêu cầu khấu trừ hoặc tín dụng cho một cái gì đó, nhưng không phải cả hai.
  • Chi phí giáo dục là một lĩnh vực mà người đóng thuế chỉ có thể yêu cầu một khoản khấu trừ hoặc một khoản tín dụng.
Tính các khoản tín dụng thuế Bước 3
Tính các khoản tín dụng thuế Bước 3

Bước 3. Nhận hoàn thuế với các khoản tín dụng được hoàn lại

Các khoản tín dụng thuế cũng có thể cho phép bạn được hoàn thuế, ngay cả khi bạn không thường xuyên đủ điều kiện để được hoàn thuế. Các khoản tín dụng được chia thành hai loại: có hoàn lại và không hoàn lại. Các khoản tín dụng thuế được hoàn lại cho phép bạn tích lũy số tiền tín dụng nhiều hơn số tiền thuế còn nợ, điều này có thể cho phép bạn nhận được tiền hoàn lại. Tuy nhiên, các khoản tín dụng thuế không được hoàn lại, chỉ ghi có cho bạn số tiền lên đến số tiền thuế bạn còn nợ.

Ví dụ, Tín dụng Thuế Thu nhập Thu nhập (EITC) được hoàn lại; bất kỳ khoản tín dụng vượt quá nào của số thuế còn nợ có thể được trả lại như một khoản hoàn thuế

Tính các khoản tín dụng thuế Bước 4
Tính các khoản tín dụng thuế Bước 4

Bước 4. Xác định các khoản tín dụng bạn có thể đủ điều kiện

IRS cung cấp nhiều loại tín dụng mà bạn có thể đủ điều kiện nhận, tùy thuộc vào hoàn cảnh sống, thu nhập hoặc các yếu tố khác của bạn. Để xem danh sách đầy đủ các khoản tín dụng có thể có, hãy xem trang web của IRS. Điều tra từng điều mà bạn nghĩ rằng mình có thể đủ điều kiện và yêu cầu điều đó về thuế của bạn để nhận được tín dụng.

Phần 2 của 3: Tìm ra khoản tín dụng nào bạn đủ điều kiện

Bước 1. Yêu cầu khấu trừ thuế cho gia đình và người phụ thuộc

Một trong những lĩnh vực chính mà người đóng thuế nhận được tín dụng là tín dụng gia đình. Các khoản tín dụng dành cho những người có con (bao gồm cả con nuôi), những người chăm sóc người già hoặc người tàn tật, và những người trả tiền chăm sóc trẻ em. Để yêu cầu hầu hết các khoản tín dụng này, bạn phải kiếm được dưới một số tiền nhất định mỗi năm và mối quan hệ của bạn với người phụ thuộc (trẻ em hoặc người khuyết tật / thành viên gia đình cao tuổi) phải đáp ứng các tiêu chí nhất định. Các tiêu chí này là cụ thể cho khoản tín dụng thuế đang được yêu cầu. Các khoản tín dụng thuế này bao gồm:

  • Tín dụng Thuế Trẻ em: Khoản tín dụng thuế lên đến $ 2, 000 cho mỗi trẻ em đủ tiêu chuẩn dưới 17 tuổi. Số tiền tín dụng này tùy thuộc vào thu nhập của bạn. Lên đến $ 1, 400 cho mỗi người phụ thuộc được hoàn lại.

    Sử dụng IRS Publication 972 để tính số tiền bạn có thể nhận được từ khoản tín dụng thuế này

  • Tín dụng cho người phụ thuộc khác: Khoản tín dụng thuế này cung cấp cho bạn tối đa $ 500 cho mỗi người phụ thuộc đủ điều kiện. Trẻ em trên 17 tuổi và những người thân khác mà bạn chăm sóc có thể là những người phụ thuộc đủ tiêu chuẩn.
  • Tín dụng Chăm sóc Trẻ em và Người phụ thuộc: Khoản tín dụng này cho phép bạn nhận được một khoản tín dụng cho số tiền dành cho việc chăm sóc trẻ em hoặc người phụ thuộc lên đến $ 3, 000 cho một người phụ thuộc hoặc $ 6,000 cho hai người trở lên. Số tiền tín dụng được xác định bởi thu nhập của bạn và sẽ là một tỷ lệ phần trăm của chi phí đủ điều kiện của bạn.

    Sử dụng biểu mẫu 2441 của IRS để tính toán và yêu cầu Tín dụng Chăm sóc Trẻ em và Người phụ thuộc của bạn

  • Tín dụng Nhận Con nuôi: Tín dụng này cung cấp một số tiền khác nhau dựa trên các chi phí phát sinh trong quá trình nhận con nuôi.

    IRS Biểu mẫu 8839 cung cấp một lịch trình để tính toán số tiền của khoản tín dụng này.

Tính các khoản tín dụng thuế Bước 6
Tính các khoản tín dụng thuế Bước 6

Bước 2. Xem xét các khoản tín dụng chăm sóc sức khỏe

Các khoản tín dụng chăm sóc sức khỏe phục vụ để giảm chi phí phí bảo hiểm chăm sóc sức khỏe cho những người hội đủ điều kiện. Các khoản tín dụng này chỉ dành cho một số cá nhân nhất định, như những người đã mua bảo hiểm y tế thông qua Thị trường Bảo hiểm Y tế của chính phủ hoặc những người đủ điều kiện nhận một số loại hình chăm sóc sức khỏe do chính phủ hỗ trợ. Các khoản tín dụng này bao gồm:

  • Tín dụng Thuế Đặc biệt: Những người đã mua bảo hiểm y tế từ Thị trường Bảo hiểm Y tế của tiểu bang hoặc liên bang có thể nhận được khoản tín dụng này để trang trải một phần chi phí phí bảo hiểm y tế. Nộp đơn 8962 kèm theo tờ khai của bạn để nhận được khoản tín dụng này.
  • Tín dụng Thuế Bảo hiểm Y tế: Khoản tín dụng này có thể bao trả tới 72,5% phí bảo hiểm sức khỏe cho những cá nhân đủ tiêu chuẩn. Truy cập trang web của IRS và tìm kiếm khoản tín dụng này để tìm hiểu xem bạn có đủ điều kiện hay không.
Tính các khoản tín dụng thuế Bước 7
Tính các khoản tín dụng thuế Bước 7

Bước 3. Nhận khoản khấu trừ thuế khi trở thành chủ nhà

Khoản tín dụng lãi suất thế chấp được thiết kế để giảm gánh nặng thuế cho các chủ nhà có thu nhập thấp. Để làm như vậy, bạn sẽ cần liên hệ với cơ quan chính phủ có liên quan và lấy Chứng chỉ Tín dụng Thế chấp (MCC) trước khi mua nhà. Xem Biểu mẫu 8396 của IRS để biết thêm thông tin về cách tính khoản tín dụng này.

Bạn cũng sẽ phải giảm khấu trừ lãi suất thế chấp bằng số tín dụng được yêu cầu ở đây

Tính các khoản tín dụng thuế Bước 8
Tính các khoản tín dụng thuế Bước 8

Bước 4. Yêu cầu các khoản tín dụng giáo dục

Tín dụng giáo dục giúp giảm gánh nặng thuế cho sinh viên của các cơ sở giáo dục đại học đủ điều kiện. Hai tín chỉ chính, Tín chỉ Cơ hội Hoa Kỳ và Tín dụng Học tập Trọn đời, loại trừ lẫn nhau, có nghĩa là chúng không thể được sử dụng cho cùng một sinh viên.

  • Tín dụng Thuế Cơ hội Hoa Kỳ cung cấp một khoản tín dụng cho học phí và lệ phí liên quan đến 4 năm đầu tiên của giáo dục đại học của sinh viên. Tín dụng này có thể được yêu cầu lên đến $ 2, 500 cho mỗi sinh viên đủ điều kiện. Ngoài ra, 40% khoản tín dụng này được hoàn lại. Nộp Mẫu 8863 để yêu cầu tín dụng này.
  • Tín dụng Học tập Trọn đời được thiết kế để giúp những người đã tham gia lực lượng lao động chi trả cho việc học lên cao hơn. Nó có thể cung cấp tới $ 2, 000 cho một sinh viên mỗi năm để trả học phí hoặc các lệ phí liên quan đến giáo dục. Những người yêu cầu bồi thường phải có tổng thu nhập đã điều chỉnh đã sửa đổi dưới $ 67, 000 đối với người nộp thuế độc thân hoặc $ 134, 000 đối với người nộp thuế nộp hồ sơ theo diện kết hôn. Nộp Mẫu 8863 để yêu cầu tín dụng này.
Tính các khoản tín dụng thuế Bước 9
Tính các khoản tín dụng thuế Bước 9

Bước 5. Nhận các khoản tín dụng thuế năng lượng xanh

Các khoản tín dụng thuế năng lượng xanh dành cho những người nộp thuế có nhà hoặc phương tiện đáp ứng các tiêu chuẩn sử dụng năng lượng xanh cụ thể (như những người có ô tô điện hoặc có nhà được cung cấp một phần năng lượng mặt trời). Các khoản tín dụng này thường trang trải một phần chi phí lắp đặt hoặc bảo trì các phương tiện hoặc phương tiện cải tiến năng lượng xanh này.

  • Có hai khoản tín dụng thuế nhà năng lượng xanh: Tín dụng Tài sản Năng lượng Phi Kinh doanh và Tín dụng Tài sản Hiệu quả Năng lượng Khu dân cư. Cả hai đều trang trải chi phí, lên đến 10 hoặc 30%, mua hoặc lắp đặt các thiết bị tiết kiệm năng lượng hoặc các nguồn năng lượng thay thế (gió, mặt trời, địa nhiệt, v.v.). Cả hai khoản tín dụng này đều có thể được yêu cầu bằng cách nộp Biểu mẫu 5695 của IRS.
  • Ngoài ra còn có một loạt các khoản tín dụng dành cho những người sở hữu xe điện đủ tiêu chuẩn. Truy cập trang web của IRS và tìm kiếm các khoản tín dụng cho xe điện để xem bạn đủ điều kiện cho những khoản nào.
Tính các khoản tín dụng thuế Bước 10
Tính các khoản tín dụng thuế Bước 10

Bước 6. Yêu cầu thu nhập hoặc các khoản tín dụng tiết kiệm

Có một loạt các khoản tín dụng có sẵn để giúp các gia đình có thu nhập thấp giảm gánh nặng thuế của họ. Ngoài ra, có một khoản tín dụng dành cho những người nhận thu nhập từ nước ngoài để tránh bị đánh thuế hai lần (bởi nước ngoài và Hoa Kỳ) đối với thu nhập của họ. Các khoản tín dụng này là:

  • Tín dụng Thuế Thu nhập Kiếm được (EITC). EITC là một khoản tín dụng phổ biến dành cho những người đang làm việc có thu nhập từ thấp đến trung bình. EITC được hoàn lại và thậm chí có thể dẫn đến hoàn thuế cho những người không nợ bất kỳ khoản thuế nào. Số tiền thanh toán EITC thực tế tùy thuộc vào thu nhập chịu thuế, số lượng người phụ thuộc và tình trạng nộp đơn của bạn. IRS cung cấp trợ lý EITC để giúp bạn trong quá trình yêu cầu khoản tín dụng này.

    Trợ lý có sẵn trên trang web của IRS. Chỉ cần tìm kiếm trợ lý EITC trên thanh tìm kiếm

  • Tín dụng của Người tiết kiệm. Khoản tín dụng này được thiết kế để giúp người lao động có thu nhập thấp và trung bình tiết kiệm cho thời gian nghỉ hưu. Nộp mẫu 8880 nếu bạn đủ điều kiện cho khoản tín dụng này.
  • Tín dụng thuế nước ngoài: Tín dụng này giúp giảm hoặc loại bỏ việc đánh thuế hai lần đối với thu nhập kiếm được ở nước ngoài. Nộp Mẫu 1116 để yêu cầu tín dụng này.

Phần 3/3: Tính Tín dụng Thuế

Bước 1. Điền vào mẫu khai thuế của bạn

Để yêu cầu các khoản tín dụng, trước tiên bạn phải điền vào biểu mẫu khai thuế để xác định thu nhập chịu thuế và số tiền thuế còn nợ. Bắt đầu từ năm 2018, tất cả người nộp thuế phải sử dụng Biểu mẫu 1040.

Tính các khoản tín dụng thuế Bước 12
Tính các khoản tín dụng thuế Bước 12

Bước 2. Tính thu nhập của bạn

Việc tính toán số tiền tín dụng thuế về khả năng đủ điều kiện nhận tín dụng thuế của bạn thường sẽ phụ thuộc vào thu nhập của bạn. Con số chính xác được sử dụng thường là tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) hoặc tổng thu nhập đã điều chỉnh (MAGI), là AGI của bạn với một số khoản khấu trừ được thêm vào. Bạn có thể tìm thấy cả hai số liệu này bằng cách điền vào biểu mẫu khai thuế.

  • AGI được tính bằng tổng thu nhập của bạn kiếm được từ tất cả các nguồn trừ đi một số khoản khấu trừ, chẳng hạn như lãi suất cho vay sinh viên hoặc tiền phạt khi rút tiền tiết kiệm trước hạn.
  • MAGI được tính bằng cách loại bỏ một số khoản khấu trừ này khỏi AGI (điều này cũng có thể được hiểu là cộng chúng trở lại AGI).
  • Kiểm tra từ ngữ của tín dụng thuế và Biểu mẫu IRS liên quan để xem bạn cần con số thu nhập nào.
  • Đối với nhiều người, AGI và MAGI sẽ giống nhau.
Tính các khoản tín dụng thuế Bước 13
Tính các khoản tín dụng thuế Bước 13

Bước 3. Hoàn thành biểu mẫu IRS liên quan đến mỗi khoản tín dụng thuế

Để yêu cầu mỗi khoản tín dụng, bạn sẽ cần phải điền đầy đủ và chính xác vào biểu mẫu thích hợp và đính kèm vào tờ khai thuế của mình. Ví dụ, nếu bạn đang nộp khoản Tín dụng Thuế Trẻ em, bạn sẽ sử dụng Biểu số 8812 để nộp khoản tín dụng.

Thông tin bổ sung cho mỗi khoản tín dụng, bao gồm cả việc liệu người đóng thuế có đủ điều kiện nhận khoản tín dụng hay không, thường có thể được tìm thấy trên một ấn phẩm IRS bổ sung. Một cụ thể cho Tín dụng Thuế Trẻ em là Ấn bản 972

Tính các khoản tín dụng thuế Bước 14
Tính các khoản tín dụng thuế Bước 14

Bước 4. Xác định số tiền khấu trừ thuế

Để xác định số tiền của mỗi khoản tín dụng bạn có thể yêu cầu, bạn sẽ cần phải điền vào bảng tính liên quan hoặc lập lịch trình một cách chính xác dựa trên thu nhập của bạn hoặc các yếu tố khác áp dụng cho khoản tín dụng cá nhân. Lịch trình phải hiển thị rõ ràng các tính toán cần thiết để xác định số tiền tín dụng của bạn. Ví dụ: quy trình xác định Tín dụng Thuế Trẻ em như sau:

  • Nhân số người phụ thuộc đủ điều kiện với $ 2, 000 để nhận được số tiền tín dụng tối đa. Ví dụ: nếu bạn có 3 người phụ thuộc đủ điều kiện, khoản tín dụng thuế trẻ em tối đa là $ 6, 000.
  • Nếu Tổng Thu nhập Điều chỉnh Đã Điều chỉnh (MAGI) của bạn vượt quá $ 400, 000 đối với việc nộp hồ sơ kết hôn cùng nhau hoặc $ 200, 000 đối với những người nộp hồ sơ khác; bạn chỉ đủ điều kiện để được giảm tín dụng thuế trẻ em. Trừ số tiền giới hạn áp dụng khỏi AGI của bạn và nhân số tiền chênh lệch với 5%. Ví dụ: nếu bạn đã kết hôn và nộp chung với AGI là 405.000 đô la, hãy nhân số tiền chênh lệch 5.000 đô la với 5% để được giảm 250 đô la.
  • Trừ số tiền giảm trừ khỏi số tiền tín dụng tối đa để nhận được khoản giảm thuế cho trẻ em của bạn. Sử dụng các ví dụ trên, bạn sẽ trừ $ 250 từ $ 6, 000 cho tổng tín dụng thuế trẻ em là $ 5, 750.
Tính các khoản tín dụng thuế Bước 15
Tính các khoản tín dụng thuế Bước 15

Bước 5. Sửa đổi số thuế còn nợ của bạn

Điền vào số tiền tín dụng bạn đang yêu cầu trên tờ khai thuế và sử dụng nó, cùng với các khoản tín dụng được yêu cầu khác, để sửa đổi tổng số tiền thuế còn nợ. Nếu các khoản tín dụng của bạn được hoàn lại hoặc được hoàn lại một phần, bạn thậm chí có thể được hoàn thuế.

Đề xuất: